欧美大波少妇在厨房被,性欧美老妇另类XXXX,国产chinese男男galaxy,狠狠躁夜夜躁人人爽天天不卡

中  |  EN

摘錄自《中國(guó)洗錢案例評(píng)析》第二版


一、案情概述

汪氏家族洗錢案由銀行機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告觸發(fā)，經(jīng)人民銀行反洗錢調(diào)查后移交公安機(jī)關(guān)，公安機(jī)關(guān)以涉嫌洗錢罪立案?jìng)赊k。2012年7月12日，合肥市中級(jí)人民法院以《刑法》第一百九十一條洗錢罪對(duì)此案審結(jié)判處。汪氏家族洗錢案為全國(guó)首例證券業(yè)洗錢案。


二、基本案情

（一）發(fā)案情況

2008年6月，安徽省合肥市、安慶市兩家銀行機(jī)構(gòu)通過(guò)反洗錢資金監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)汪某益、汪某華等人賬戶短期內(nèi)發(fā)生巨額資金收付，且交易行為異常，與其身份信息不符，立即向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行反洗錢部門上報(bào)重點(diǎn)可疑交易報(bào)告。

（二）反洗錢調(diào)查情況

經(jīng)初步分析，人民銀行反洗錢部門發(fā)現(xiàn)兩家銀行機(jī)構(gòu)上報(bào)的可疑交易報(bào)告存在重要關(guān)聯(lián)，且異常交易特征顯著。據(jù)此，反洗錢部門立即啟動(dòng)行政調(diào)查程序，對(duì)可疑賬戶主體及上下游交易對(duì)手信息進(jìn)行深入調(diào)查、挖掘，敏銳地發(fā)現(xiàn)該線索與全國(guó)首例操縱證券市場(chǎng)行為主體“汪某中”存在密切關(guān)聯(lián)，具有重大洗錢犯罪嫌疑。2008年8月，反洗錢部門將該線索移交公安部門，并積極配合開(kāi)展協(xié)査工作，推動(dòng)線索以《刑法》第一百九十條洗錢罪立案?jìng)赊k。

(三)偵查情況

公安部門偵查發(fā)現(xiàn)，汪某益、汪某華等人均為北京某投資顧問(wèn)有限公司法人代表“汪某中”的親友。2006年7月至2008年3月，汪某中先后利用汪某益等人身份證開(kāi)立10余個(gè)資金賬戶，用于證券交易資金的存取和劃轉(zhuǎn)。2007年1月9日至2008年5月21日，汪某中通過(guò)操縱證券市場(chǎng)非法獲利共計(jì)人民幣1.25億元。2008年5月27日，證監(jiān)會(huì)對(duì)汪某中立案調(diào)查，汪某中獲知后立即召集汪某益等人，告知被調(diào)查之事并指使其將資金迅速轉(zhuǎn)移。2008年6月1-27日，汪某益將其負(fù)責(zé)的資金分散轉(zhuǎn)移至戶名為“趙某宏”“劉某平”等的多個(gè)賬戶，共計(jì)幫助汪某中轉(zhuǎn)移資金1.05億余元。2008年6月4-20日，汪某華將其負(fù)責(zé)的資金分散轉(zhuǎn)移至戶名為“查某某”“安徽省某教育發(fā)展基金會(huì)”等多個(gè)賬戶，共計(jì)幫助汪某中轉(zhuǎn)移資金1.07億余元。此后，汪某中又指使趙某宏將汪某華等人所轉(zhuǎn)資金再次轉(zhuǎn)移。2008年7-9月，趙某宏在明知資金系汪某中操縱證券市場(chǎng)的犯罪所得的情況下，仍幫助其轉(zhuǎn)移資金1.72億余元。

(四)審理情況

2008年11月，汪某益、趙某宏、汪某華等三人以涉嫌洗錢罪被安徽省公安廳依法刑事拘留，同年12月被合肥市人民檢察院批準(zhǔn)逮捕。2010年7月22日，合肥市中級(jí)人民法院對(duì)“汪某益等人洗錢案”進(jìn)行公開(kāi)審理，并于2012年7月12日對(duì)此案進(jìn)行一審宣判，判定汪某益等三人明知轉(zhuǎn)移資金系汪某中操縱證券市場(chǎng)的犯罪所得，為掩飾、隱瞞資金來(lái)源和性質(zhì)，在汪某中的安排下為其提供資金賬戶、通過(guò)轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，構(gòu)成洗錢罪，且屬情節(jié)嚴(yán)重。具體判決為：(1)趙某宏犯洗錢罪，判處有期徒刑5年零6個(gè)月，并處罰金人民幣1500萬(wàn)元；(2)汪某華犯洗錢罪，判處有期徒刑5年，并處罰金人民幣1000萬(wàn)元；3)汪某益犯洗錢罪，判處有期徒刑5年，并處罰金人民幣1000萬(wàn)元；(4)沒(méi)收涉案犯罪所得及其產(chǎn)生的收益。


三、案例評(píng)析

一是利用家族成員，分散轉(zhuǎn)移資金。2008年11月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)汪某中開(kāi)具了史上最大的一筆罰單一一沒(méi)收非法所得1.25億元，并罰款1.25億元。汪某中在證監(jiān)會(huì)對(duì)其調(diào)查之初，即利用多名親屬協(xié)助分散轉(zhuǎn)移資金。本案中汪某華、汪某益均為汪某中同族兄弟，趙某宏為其前妻弟。此外，被利用轉(zhuǎn)移資金的賬戶多為某中家族成員在各銀行開(kāi)立。

二是不計(jì)成本跨行取現(xiàn)、異地取現(xiàn)、網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)移資金意圖明顯。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，汪某益、汪某華等在轉(zhuǎn)移非法資金過(guò)程中使用的銀行卡賬戶涉及多家銀行，開(kāi)卡地包括合肥、安慶、廣州、廈門、深圳、北京等地。同時(shí)，在轉(zhuǎn)移資金的過(guò)程中運(yùn)用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，利用非面對(duì)面業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，刻意掩飾資金流轉(zhuǎn)軌跡，增加被發(fā)現(xiàn)和調(diào)查難度。

三是利用銀證轉(zhuǎn)賬功能，通過(guò)股市清洗資金。如汪某益在某行銀行卡轉(zhuǎn)入7000萬(wàn)元資金后，于次日分8筆將資金轉(zhuǎn)入其股市證券賬戶。該資金在股市賬戶停留兩月后方轉(zhuǎn)出。交易期間，股市正處于明顯的下跌通道，該操作不顧及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，有悖常理（見(jiàn)下圖①→②→③→④路徑）。

四是假借基金會(huì)之名，掩飾轉(zhuǎn)移非法所得。2008年2月，汪某中以支持教育事業(yè)為名，設(shè)立了一家教育基金會(huì)。該基金會(huì)自成立至2008年6月19日，僅收到零星捐款共計(jì)1.7萬(wàn)元，而6月20日收到由謝某某等賬戶轉(zhuǎn)入3300萬(wàn)元后立即以網(wǎng)上銀行方式分33筆，每筆100萬(wàn)元轉(zhuǎn)出(見(jiàn)下圖a→b→c路徑)。

汪某益等人洗錢過(guò)程如下圖所示。



四、案件小結(jié)

汪氏家族洗錢案是我國(guó)首例證券業(yè)洗錢案，涉案金額高達(dá)數(shù)億元，受到了社會(huì)和媒體的廣泛關(guān)注。本案中，江某益等人一方面通過(guò)開(kāi)立多個(gè)個(gè)人賬戶，采取頻繁、異地大額存取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬匯款等方式，分散轉(zhuǎn)移資金；另一方面以買賣股票、虛構(gòu)慈善交易等為掩飾，進(jìn)一步混淆非法資金的來(lái)源與去向，洗錢手法復(fù)雜，涉案人員及賬戶眾多。本案從線索發(fā)現(xiàn)、立案?jìng)刹?、審查起訴到最終宣判，歷時(shí)近4年時(shí)間。期間，人民銀行、金融機(jī)構(gòu)、公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)密切協(xié)作、相互支持，共同推動(dòng)了案件的偵辦及審理進(jìn)程，彰顯安徽省反洗錢工作成效。


會(huì)員登錄

忘記密碼請(qǐng)聯(lián)系：021-51557562